В чем польза ЦФА

1) Статус компании – действующая;

2) С даты регистрации компании прошло не менее 1 года;

3) Сегмент бизнеса – крупный, средний, малый;

4) Отсутствуют признаки несостоятельности (банкротства) и (или) основания для осуществления мер по предупреждению банкротства, установленным законодательством Российской Федерации:

а) Финансовое состояние отвечает признакам несостоятельности (банкротства) и (или) основаниям для осуществления мер по предупреждению банкротства, установленным законодательством Российской Федерации;

б) Отозвана, аннулирована или приостановлена лицензия, имеющая существенное значение для деятельности Эмитента;

в) В арбитражный суд подано заявление уполномоченным лицом или органом о признании Эмитента банкротом или арбитражным судом принято решение о признании Эмитента банкротом и открывается конкурсное производство;

г) Введены процедуры, применяемые в деле о банкротстве, установленные законодательством Российской Федерации, в том числе наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, и/или назначен арбитражный управляющий либо аналогичный орган/должностное лицо;

д) Для эмитента — кредитной организации, также следующие события:

i. в случаях, предусмотренных законодательством о банкротстве, Банк России требует реорганизации эмитента, либо замены членов совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера эмитента;

ii. в Банк России уполномоченным лицом или органом (за исключением конкурсных кредиторов) направлено заявление или ходатайство об отзыве лицензии на осуществление банковских операций;

iii. отозвана или аннулирована лицензия на осуществление банковских операций или приостановлено ее действие;

iv. Банк России назначил временную администрацию или уполномоченного представителя Банка России в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций;

е) иные аналогичные меры, действия или процедуры, предусмотренные законодательством о несостоятельности (банкротстве), применимым к эмитенту.

5) Отсутствуют факты, свидетельствующие об ухудшении финансовой устойчивости:

а) Отрицательная величина капитала или его существенное (на 20% и более) снижение по сравнению с максимальной величиной, достигнутой за последние 3 квартальные отчетные даты;

б) Наличие убытков текущего года в размере 20% и более от величины собственных средств (капитала) эмитента или наличие отрицательного финансового результата деятельности по балансу эмитента;

в) Наличие судебных исков по арбитражным делам и сумма задолженности сопоставляется с величиной чистых активов (более 25%);

г) Наличие на последнюю отчетную дату просроченной задолженности по полученным и/или собственным финансовым обязательствам Эмитента, в том числе очереди не исполненных в срок распоряжений, нарушение сроков исполнения обязательств перед клиентами, наличие просроченных обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами, наличие задолженности по налогам и сборам, блокировок по счетам, наличие картотеки;

д) Наличие негативной информации, дающей основания считать возможным значительное ухудшение финансового положения эмитента, в том числе, но не ограничиваясь, информации о применение санкций надзорных органов, возбуждении уголовных дел в отношении руководителей (менеджеров, бенефициаров) Эмитента;

е) Для эмитента – кредитной организации, неоднократное достижение минимально установленного значения норматива достаточности капитала (Н1.0, Н1.1, Н1.2) или его однократное нарушение;

ж) Отсутствуют факты, свидетельствующие о возникновении риска потери деловой репутации Эмитента, в том числе, но не ограничиваясь: несоблюдение законодательства в сфере легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма, вид деятельности Эмитента, согласно ОКВЭД, определен Оператором как деятельность с повышенным риском;

з) Неоднократное нарушение эмитентом – кредитной организацией обязательных к исполнению нормативов Банка России (Н2, Н3, Н4, Н6, Н7, Н9.1, Н10.1, Н12, Н25).

Перечень документов, предоставляемых Эмитентом для принятия решения о допуске к выпуску ЦФА

1) Заявление на допуск к выпуску ЦФА;

2) Решение о выпуске ЦФА, отвечающее требованиям Законодательства;

3) Копия (выписка из) решения (протокола собрания (заседания)) уполномоченного органа эмитента, которым принято решение о выпуске ЦФА, если применимо;

4) Уведомление о рисках, связанных с приобретением выпускаемых ЦФА;

5) Организационная структура компании (в виде схемы);

6) Структура собственности компании (список лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится компания);

7) Годовая бухгалтерская отчетность по РСБУ/МСФО, включающая:

• Бухгалтерский баланс;
• Отчет о финансовых результатах предприятия (отчет о прибылях и убытках);
• Отчет об изменениях капитала;
• Отчет о движении денежных средств;
• Пояснения к бухгалтерскому балансу и аудиторское заключение;

Если Эмитент – банковская финансовая организация, то дополнительно могут быть запрошены следующие отчетные формы:

• Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков;
• Сведения об обязательных нормативах, нормативе финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности.

В случае, если с момента окончания годового отчетного периода прошло более 180 дней, Оператор вправе запросить промежуточную бухгалтерскую отчетность за текущий финансовый год.

8) Другие документы, необходимые для проведения процедуры идентификации согласно Правил информационной системы Оператора.

В некоторых случаях Оператор вправе запросить от Эмитента дополнительную информацию, документы или отчетные формы.

Верификация размера выпуска ЦФА проводится по результатам оценки финансовой устойчивости эмитента. Размер может быть увеличен по предоставлению:

1) Ликвидного залогового обеспечения, стоимость которого в ряде случаев подтверждается независимой оценочной компанией и полностью покрывает обязательства Эмитента в части оплаты номинальной/базовой стоимости ЦФА и накопленных процентных выплат (если применимо);

2) Поручительства, которое полностью покрывает обязательства Эмитента в части оплаты номинальной/базовой стоимости ЦФА и накопленных процентных выплат (если применимо). Срок действия поручительства должен превышать срок погашения ЦФА не менее, чем на 60 рабочих дней или до полного исполнения обязательств поручителем; поручитель должен удовлетворять основным требованиям к финансовой надежности;

3) Гарантии, которая полностью покрывает обязательства Эмитента в части оплаты номинальной/базовой стоимости ЦФА и накопленных процентных выплат (если применимо). Гарантия является безотзывной, срок действия гарантии превышает срок погашения ЦФА не менее, чем на 60 рабочих дней или до полного погашения обязательств гарантом;

4) Другой формы обеспечения погашения ЦФА.

1. денежные требования;
2. возможность осуществления прав по эмиссионным ценным бумагам;
3. право участия в капитале непубличного акционерного общества;
4. право требования передачи эмиссионных ценных бумаг.